公司财务制度(公司财务收款制度)

公司财务管理系统流程图(完整版)

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财务人员需要了解的公司财务系统有哪些

一个适合中小企业的公司财务制度,无论你是老板还是财务人,都可以研究。今天边肖整理了一套相关资料,建议大家保存下来看看。

一、库存现金管理

1.出纳现金应每天结算,每天清点,以便核对账目和事实。会计每月至少参加两次不定期盘点和月末盘点,并出具《现金盘点表》;

2.超过库存限额(2000元)的现金应及时存入银行;

3.要携带现金或支票进出银行办理业务,您需要乘坐公司车辆或出租车;

4.收银台保险柜内,严禁存放任何私人财物,以免公私混淆。不允许设立‘小金库’。获得的货币资金必须及时入账,不得将账户存放在账户外。严禁收钱不记录;不准挪用现金,不准带欠条到仓,不准交现金,不准将公款存帐外,不准未经授权的部门或人员办理资金业务或直接接触资金;

第二,检查管理

1.应建立并制作《支票购买登记簿》。新购支票由出纳按支票号码顺序登记,使用后由会计或财务负责人签字确认;

2.签发支票时,支票号码、支票用途、票面金额、内部经手人、收款人、收款人电话等相关信息应在《支票领用登记簿》中登记,收款人应亲自签字确认;

3.出纳负责在收到支票后及时跟进正式收据;

三、期刊管理

1.出纳每天完成收付业务后,立即登记现金和存款日记账(手工或电子账户);

2.根据审核通过的现金/银行收款凭证和加盖“现金/银行收款”和“现金/银行付款”章的现金/银行付款凭证,每天逐一登记;

3.记账内容必须与会计凭证一致,记账凭证的日期、编号、摘要、金额和对应的科目必须记录在每个科目中;经济业务的总结是建立在能够清晰表达业务内容的基础上的;

4.分支机构应逐一记录。收款凭证或付款凭证可以一起登记,收款与付款的差额可以不登记;

5.每笔业务登记后,应结清账面余额,登记每日总收入和总支出。

四.获取发票的要求

1.收集的各种非定额发票必须字迹清楚,不得涂改。项目齐全,各项内容准确。否则,将返还给开票方,不得作为结算和扣款凭证。

2.收取的各种发票应加盖发票专用章,并清晰可见。同时,印章的公司名称和税号应与发票头上写有开票公司信息的公司名称和税号一致;

3.收取的各种发票应根据发票上的注释进行网上或其他方式的验证;

4.取得各种非定额发票时,发票抬头的公司名称必须完整并与其所在公司一致,取得的发票种类和开具内容必须与业务内容一致。

动词(verb的缩写)填写费用报销单

1.报销的项目类型应与所附发票一致;

2.报销人、收款人、审核人、领导确认等。必须在报销前完全签字;

3.如果发票项目是一批,应附上发票清单;

4.当月的费用在当月报销,特别是不得出现跨年度报销的现象(12月21日后发生的业务不在此范围内)。

不及物动词费用分类

1.管理费用:包括但不限于管理人员的工资

3.财务费用:银行收取的各种费用,包括账户维护费、电汇费、支票费、利息费等。

七.费用报销流程

1.在所有费用发生之前,需要提交费用申请表(可以是OA形式,也可以是纸质文件,费用只有在最终审核领导签字同意后才能发生);

2.费用发生后,用费用申请表(或OA)、费用报销单、领导签字的正式发票进行报销手续,由会计审核,领导签字确认,报销单审核后由出纳报销(如网银支付后支付网银支付回单)。

淄博市扶贫开发领导小组办公室